2013年6月19日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議研究部署金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的政策措施。會(huì)議決定，加快發(fā)展多層次資本市場(chǎng)，將新三板試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)，鼓勵(lì)創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)融資發(fā)展。2015年以來，監(jiān)管部門對(duì)一些不利于新三板上市的規(guī)定進(jìn)行了修訂，并出臺(tái)了新的規(guī)范。本書收集了我國(guó)資本市場(chǎng)有關(guān)新三板的法律、法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件。
陳思遠(yuǎn)，北京大學(xué)法律碩士（金融法專業(yè)），中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)博士（經(jīng)濟(jì)法專業(yè)），擁有保薦代表人、律師、董事會(huì)秘書、獨(dú)立董事、香港證券從業(yè)資格等多項(xiàng)資質(zhì)，具有多年投資銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)為光大證券投資銀行業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。
前言
第一章法律
1.1公司法
1.1.1中華人民共和國(guó)公司法（2013年12月28日修正）
1.2證券法
1.2.1中華人民共和國(guó)證券法（2014年8月31日修正）
第二章國(guó)務(wù)院發(fā)布的有關(guān)行政法規(guī)
2.1國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定（2013年12月13日國(guó)務(wù)院發(fā)布國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào)）【擴(kuò)容至全國(guó)的規(guī)定】
2.2中國(guó)證監(jiān)會(huì)就落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》有關(guān)事宜答記者問（2013年12月14日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布）
2.3國(guó)務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（2013年11月30日國(guó)務(wù)院發(fā)布國(guó)發(fā)〔2013〕46號(hào)）
2.4國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于清理整頓各類交易場(chǎng)所的實(shí)施意見（2012年7月12日國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布國(guó)辦發(fā)〔2012〕37號(hào)）【點(diǎn)評(píng)：不整頓，相關(guān)企業(yè)不允許到新三板掛牌】
2.5國(guó)務(wù)院關(guān)于清理整頓各類交易場(chǎng)所切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的決定（2011年11月11日國(guó)務(wù)院發(fā)布國(guó)發(fā)〔2011〕38號(hào)）
2.6國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)厲打擊非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（2006年12月12日國(guó)務(wù)院辦公廳發(fā)布國(guó)辦發(fā)〔2006〕99號(hào)）
2.7國(guó)務(wù)院關(guān)于大力推進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新若干政策措施的意見（2015年6月11日國(guó)務(wù)院發(fā)布國(guó)發(fā)〔2015〕32號(hào)）
第三章中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的部門規(guī)章與規(guī)范性文件
3.1綜合性文件
3.1.1關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見（2015年5月15日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2015〕13號(hào)）
3.1.2關(guān)于修改《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》的決定（2013年12月26日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第96號(hào)發(fā)布）
3.1.3非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法（2012年9月28日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第85號(hào)發(fā)布）
3.1.4全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法（2013年1月31日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第89號(hào)發(fā)布）
3.1.5證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)展的若干意見（2015年11月16日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2015〕26號(hào)）
3.2公司準(zhǔn)入（超兩百人）
3.2.1中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告（2013年12月26日〔2013〕49號(hào)）
3.2.2中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告（2013年3月19日〔2013〕20號(hào)）【已經(jīng)廢止】
3.2.3非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號(hào)——股東人數(shù)超過200人的未上市股份有限公司申請(qǐng)行政許可有關(guān)問題的審核指引（2013年12月26日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕54號(hào)）
3.2.4非上市公眾公司監(jiān)管指引第2號(hào)——申請(qǐng)文件（2013年1月4日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕2號(hào)）
3.3推薦掛牌
3.3.1非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——公開轉(zhuǎn)讓股票申請(qǐng)文件（2013年12月26日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕51號(hào)）
3.3.2非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——公開轉(zhuǎn)讓說明書（2013年12月26日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕50號(hào)）
3.4定向發(fā)行
3.4.1非上市公眾公司監(jiān)管問答——定向發(fā)行（二）（2015年11月24日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布）
3.4.2非上市公眾公司監(jiān)管問答——定向發(fā)行（一）（2015年7月2日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布）
3.4.3非上市公眾公司監(jiān)管問答——申報(bào)材料公開的相關(guān)要求（2015年3月27日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布）
3.4.4非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第4號(hào)——定向發(fā)行申請(qǐng)文件（2014年9月19日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕45號(hào)）
3.4.5非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)——定向發(fā)行說明書和發(fā)行情況報(bào)告書（2014年9月19日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕44號(hào)）
3.5定向發(fā)行——優(yōu)先股
3.5.1優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法（2014年3月21日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第97號(hào)發(fā)布）
3.5.2非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第8號(hào)——定向發(fā)行優(yōu)先股申請(qǐng)文件（2014年9月19日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕45號(hào)）
3.5.3非上市公眾公司信息披露與格式準(zhǔn)則第7號(hào)——定向發(fā)行優(yōu)先股說明書和發(fā)行情況報(bào)告書（2014年9月19日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕44號(hào)）
3.6并購(gòu)重組
3.6.1非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法（2014年6月23日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第103號(hào)發(fā)布）
3.6.2非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法（2014年6月23日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第102號(hào)發(fā)布）
3.6.3非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)——重大資產(chǎn)重組報(bào)告書（2014年6月23日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕35號(hào)）【注意：含申請(qǐng)文件目錄】
3.6.4非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第5號(hào)——權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書、收購(gòu)報(bào)告書和要約收購(gòu)報(bào)告書（2014年6月23日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2014〕34號(hào)）
3.7公司治理
3.7.1非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)——信息披露（2013年1月4日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕1號(hào)）
3.7.2非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款（2013年1月4日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕3號(hào)）
3.8稅收
3.8.1關(guān)于實(shí)施全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知（2014年6月27日財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布財(cái)稅〔2014〕48號(hào)）
3.8.2關(guān)于在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓股票有關(guān)證券（股票）交易印花稅政策的通知（2014年5月27日財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布財(cái)稅〔2014〕47號(hào)）
3.8.3關(guān)于轉(zhuǎn)讓優(yōu)先股有關(guān)證券（股票）交易印花稅政策的通知（2014年5月27日財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布財(cái)稅〔2014〕46號(hào)）
3.9中介機(jī)構(gòu)
3.9.1關(guān)于拓寬證券投資咨詢公司業(yè)務(wù)范圍的通知（2015年1月19日中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布中證協(xié)發(fā)〔2015〕17號(hào)）
3.10行政許可事項(xiàng)指南【存目】
3.10.1【行政許可事項(xiàng)】非上市公眾公司行政許可事項(xiàng)審核工作流程及申請(qǐng)企業(yè)情況【存目】
3.10.2【行政許可事項(xiàng)服務(wù)指南】股票向特定對(duì)象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的定向轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)【存目】
3.10.3【行政許可事項(xiàng)服務(wù)指南】非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后股東累計(jì)超過200人的重大資產(chǎn)重組【存目】
3.10.4【行政許可事項(xiàng)服務(wù)指南】股份公司向特定對(duì)象發(fā)行證券導(dǎo)致證券持有人累計(jì)超過200人或股東人數(shù)超過200人的非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行證券核準(zhǔn)【存目】
3.10.5【行政許可事項(xiàng)服務(wù)指南】股東人數(shù)超過200人的股份公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)【存目】
第四章全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布的各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)指南
4.1綜合類
4.1.1關(guān)于修改《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》的公告（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.1.2全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕2號(hào)）
4.1.3全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施辦法（試行）（2016年4月28日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕20號(hào)）【存目】
4.1.4關(guān)于境內(nèi)企業(yè)掛牌全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)事項(xiàng)的公告（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕54號(hào)）
4.1.5關(guān)于發(fā)布全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)指引的通知（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào)）【存目，見各具體文件】
4.1.6關(guān)于發(fā)布全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定和細(xì)則的通知（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號(hào)）【存目，見各具體文件】
4.1.7關(guān)于發(fā)布掛牌公司行業(yè)分類指引及行業(yè)分類結(jié)果的公告（2015年3月18日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）【存目】
4.1.8關(guān)于修改《股份公司申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行股票的審查工作流程》的公告（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.1.9關(guān)于掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓方式變更等申請(qǐng)材料相關(guān)意見發(fā)送方式調(diào)整的通知
4.1綜合類——投資者適當(dāng)性
4.1.1全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）（2013年2月8日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號(hào)）【注意：已經(jīng)修訂】
4.1.2關(guān)于修改《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》的公告（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股權(quán)系統(tǒng)公告〔2013〕41號(hào)）
4.1.3關(guān)于加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理工作的通知（2015年6月3日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)函〔2015〕2251號(hào)）
4.1.4關(guān)于加強(qiáng)參與全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)的私募投資基金備案管理的監(jiān)管問答函（2015年3月20日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.1綜合類——股轉(zhuǎn)公司常見問題解答
4.1.13常見問題解答（第一期）
4.1.14常見問題解答（第四期）
4.1.15常見問題解答
4.1.16投資者權(quán)利義務(wù)問答
4.2掛牌業(yè)務(wù)類
4.2.1全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商推薦業(yè)務(wù)規(guī)定（試行）（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號(hào)）
4.2.2關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》的通知（2013年6月17日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕18號(hào)）
4.2.3全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問答——關(guān)于掛牌條件適用若干問題的解答（一）的公告（2015年9月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.4關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問答——關(guān)于掛牌條件適用若干問題的解答（二）》的公告（2016年9月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.5全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商盡職調(diào)查工作指引（試行）（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司公告股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào)）
4.2.6關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商內(nèi)核工作指引（試行）》的公告（2016年6月18日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕32號(hào)）
4.2.7關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)問答——關(guān)于內(nèi)核工作指引實(shí)施若干問題的解答》的公告（2016年9月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.8關(guān)于發(fā)布《掛牌審查一般問題內(nèi)核參考要點(diǎn)（試行）》的通知（2015年6月26日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.9全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引（試行）（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào)）【存目，已經(jīng)修改】
4.2.10全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引（試行）（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.11全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請(qǐng)文件內(nèi)容與格式指引（試行）（2013年2月8日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào)）【存目，已經(jīng)修改】
4.2.12全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌申請(qǐng)文件內(nèi)容與格式指引（試行）（2013年12月30日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.13機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)問答（一）——關(guān)于資產(chǎn)管理計(jì)劃、契約型私募基金投資擬掛牌公司股權(quán)有關(guān)問題（2015年10月16日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布）
4.2.14關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則涉及新修訂《公司法》相關(guān)條文適用和掛牌準(zhǔn)入的公告（2014年4月15日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2014〕13號(hào)）
4.2.15關(guān)于申請(qǐng)掛牌期間公司信息披露相關(guān)問題的通知（2014年4月24日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2014〕26號(hào)）
4.2.16關(guān)于金融類企業(yè)掛牌融資有關(guān)事項(xiàng)的通知（2016年5月27日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕36號(hào)）
4.2.17關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓說明書信息披露指引（試行）》1-6號(hào)的公告（2016年9月5日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕74號(hào)）
4.2.18關(guān)于發(fā)布《掛牌申請(qǐng)材料（股東人數(shù)未超過200人）受理檢查要點(diǎn)》的通知（2016年9月7日全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司發(fā)布股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕76號(hào)）
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