《國企領(lǐng)域職務(wù)犯罪警示與預(yù)防》剖析國資國企改革新領(lǐng)域、新行業(yè)、新系統(tǒng)典型職務(wù)犯罪案例，提示國資國企領(lǐng)域重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的廉潔風(fēng)險，提出有效的預(yù)防對策建議，以期進一步推動國資國企領(lǐng)域廉政風(fēng)險防控機制的健全完善。
國有企業(yè)在整個國民經(jīng)濟體系中發(fā)揮著基礎(chǔ)和導(dǎo)向的作用，是實現(xiàn)國家長治久安的重要保障。2015年9月，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，這是黨中央首次以下發(fā)綱領(lǐng)性文件的形式指導(dǎo)和推進國企改革，國企改革再次成為中國的一個時代強音。上海作為全國國企改革的排頭兵，市委、市政府高度重視國資國企改革發(fā)展工作，先后出臺一些文件和規(guī)范，不斷加大國資國企改革發(fā)展的力度，進一步優(yōu)化國有經(jīng)濟布局結(jié)構(gòu)，增強綜合實力，提升質(zhì)量和效益，同時對建立具有上海特色的國有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)新模式作出了部署和要求。但是由于國資國企領(lǐng)域還存在著一些體制機制不相適應(yīng)的問題，導(dǎo)致職務(wù)犯罪時有發(fā)生，不僅造成國有資產(chǎn)大量流失，而且擾亂了正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，影響和制約了經(jīng)濟社會發(fā)展。
近年來，上海檢察機關(guān)認真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記“職務(wù)犯罪預(yù)防出生產(chǎn)力”系列重要講話精神，緊緊圍繞從源頭減少和遏制腐敗案件發(fā)生兩大著力點，立足檢察職能，堅持標(biāo)本兼治、懲防并舉，積極為服務(wù)經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展提供有力司法保障，突出查辦發(fā)生在國企領(lǐng)域的職務(wù)犯罪，2011-2016年間共查辦國企領(lǐng)域發(fā)生的貪污賄賂犯罪906件1059人，特別是一些趁國企改革之機實施的職務(wù)犯罪，同時深入一些國有企業(yè)開展專項預(yù)防工作，在保障國有資產(chǎn)安全、推進國有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)等方面發(fā)揮了積極作用，取得了一定成效。
隨著上海進一步加大國資國企改革發(fā)展的力度，國有企業(yè)在資產(chǎn)證券化、經(jīng)營管理、外部投資等方面還存在著系統(tǒng)性、普遍性風(fēng)險。在這一過程中，職務(wù)犯罪依然可能多發(fā)易發(fā)。為此，上海檢察機關(guān)深入貫徹最高人民檢察院（以下簡稱高檢院）《關(guān)于進一步發(fā)揮檢察機關(guān)查辦和預(yù)防職務(wù)犯罪職能作用，積極有效服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的意見》，認真落實《上海市預(yù)防職務(wù)犯罪工作若干規(guī)定》，依托上海檢察機關(guān)國企國資專業(yè)化辦案小組和國有企業(yè)專業(yè)化預(yù)防小組，加強偵查、預(yù)防專業(yè)化的探索，緊緊圍繞國有企業(yè)混合所有制改革、資產(chǎn)證券化以及國有企業(yè)“走出去”拓展發(fā)展空間等方面，進一步加大偵查預(yù)防工作的力度，努力提升服務(wù)國資國企改革發(fā)展的專業(yè)化水平。
為從源頭上預(yù)防國企職務(wù)犯罪的發(fā)生，發(fā)揮辦案的治本功能，做好國有企業(yè)的職務(wù)犯罪預(yù)防工作，上海檢察機關(guān)國有企業(yè)專業(yè)化預(yù)防小組（浦東新區(qū)人民檢察院和楊浦區(qū)人民檢察院預(yù)防部門受托承擔(dān)小組的工作）積極加強與上海浦東發(fā)展（集團）有限公司的聯(lián)系溝通，雙方協(xié)作配合，抽調(diào)精干力量參與編撰案例工作，充分發(fā)揮預(yù)防工作專業(yè)化和社會化相結(jié)合的優(yōu)勢，深層次對國有企業(yè)制度機制、經(jīng)營管理環(huán)節(jié)存在的漏洞加以探索和研究，通過剖析國企新領(lǐng)域、新行業(yè)、新系統(tǒng)的典型職務(wù)犯罪大要案，全面梳理新形勢下國企領(lǐng)域廉潔從業(yè)風(fēng)險關(guān)鍵環(huán)節(jié)，深入分析職務(wù)犯罪的原因，提出有針對性的防范對策和建議。同時針對近年來上海檢察機關(guān)查辦的國企領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件的情況，組織專人撰寫了多篇國企領(lǐng)域職務(wù)犯罪的綜合分析報告和專題分析報告，系統(tǒng)梳理國企領(lǐng)域腐敗風(fēng)險點，對產(chǎn)生職務(wù)犯罪的原因進行了研究，并從源頭上提出預(yù)防對策建議，以便國資國企領(lǐng)域的各級領(lǐng)導(dǎo)干部和從業(yè)人員學(xué)習(xí)借鑒。期待本書的出版能對促進國資國企改革發(fā)展的反腐倡廉建設(shè)起到積極的借鑒和推動作用。
警示篇
一、畸形的權(quán)力“魔棒”
二、受賄索賄肆無忌憚，炮制借條欲蓋彌彰
三、暗渡陳倉化公為私
四、藥企腐敗的“黑金池”
五、倒在“潛規(guī)則”下的采購部經(jīng)理
六、權(quán)與智的集體“失守”
七、“小人物”的“大手筆”
八、“借錢”借出貪念“拜年”拜進牢獄
九、借“隱名”之名，行貪污之實
十、青春毀于不斷增長的“欲壑”
十一、身兼數(shù)職惡欲膨脹，自毀前程追悔莫及
十二、老馬失蹄“轉(zhuǎn)制”中
十三、鯨吞國資的碩鼠
十四、巧舌如簧終難辯，身陷囹圄悔當(dāng)初‘
十五、黃昏失足
十六、昔日“糧倉”精英，今日囹圄“碩鼠”
十七、�！靶÷斆鳌钡拇鷥r
十八、世路無如貪欲險，幾人到此誤平生
預(yù)防篇
一、綜合預(yù)防調(diào)查報告
2012-2016年上海市國有企業(yè)職務(wù)犯罪情況
預(yù)防調(diào)查報告
二、專項課題調(diào)研報告
（一）近年來國有企業(yè)資產(chǎn)評估環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪案件
的預(yù)防調(diào)查報告
（二）國有企業(yè)資金結(jié)算環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪預(yù)防調(diào)查
（三）國有企業(yè)職務(wù)消費領(lǐng)域的職務(wù)犯罪預(yù)防調(diào)查報告
三、相關(guān)工作經(jīng)驗做法
（一）積極探索預(yù)防專業(yè)化工作路徑
助推國有企業(yè)建立廉潔從業(yè)長效機制
（二）突出浦東區(qū)域特點充分發(fā)揮職能作用
深入推進國有企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防工作
（三）嚴查盜賣中央儲備糧“碩鼠”助推糧食代
儲環(huán)節(jié)監(jiān)管制度完善
（四）搭建廉潔保障平臺服務(wù)長興海洋裝備島建設(shè)
（五）扎實抓好案例分析夯實預(yù)防工作基礎(chǔ)
（六）寶山區(qū)人民檢察院立足“三服務(wù)”助推國有企業(yè)發(fā)展
法規(guī)制度篇
一、貪污賄賂犯罪
最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理受賄刑事
案件適用法律若干問題的意見
后記
�。ㄒ唬┥虾Ｊ袊衅髽I(yè)職務(wù)犯罪的主要特點
通過對2012-2016年上海市國有企業(yè)領(lǐng)域發(fā)生的職務(wù)犯罪案件調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)國有企業(yè)領(lǐng)域職務(wù)犯罪主要呈現(xiàn)出以下幾個方面特點：
1．涉案罪名集中于貪利型犯罪
從五年間查辦國有企業(yè)人員職務(wù)犯罪涉及的罪名來看，主要集中在受賄、貪污、挪用公款、單位受賄和濫用職權(quán)等幾類犯罪。在897名國有企業(yè)職務(wù)犯罪嫌疑人中，涉嫌受賄的占47.23%，貪污的占36.14%，挪用公款的占9.89%，共計93.26%，這些職務(wù)犯罪大都屬于貪利型職務(wù)犯罪。如，原市政協(xié)委員、某集團公司董事長焦某某利用擔(dān)任集團下屬上海某房地產(chǎn)有限公司董事長的職務(wù)便利，與公司總經(jīng)理李某某共謀，以虛增業(yè)務(wù)費用等方法侵吞公款100余萬元，用于揮霍消費；某保險公司上海分公司財富部原負責(zé)人吳某某利用財務(wù)報銷制度漏洞，采取虛報、多報相關(guān)會務(wù)費后通過旅游公司套現(xiàn)等手法，將套現(xiàn)公款占為已有，用于個人開支和營利性投資。
2．作案次數(shù)多、時間跨度長、金額大
國有企業(yè)職務(wù)犯罪中一次性的犯罪較少，在時間跨度上相對而言都比較長，且作案頻率比較高，涉案金額也是由小到大。從上海市查辦案件情況看，10萬元以上（含10萬元）的人數(shù)為595人，占全部國企職務(wù)犯罪人數(shù)的66.33%，作案3次以上有581人，占總數(shù)的64.77%。如，上海某市政實業(yè)有限公司董事長阮某某利用職權(quán)收受賄賂，從2001-2009年，13次接受同一個行賄人的賄賂以及出境旅游，時間竟長達9年之久；2015年1月，上海虹口區(qū)人民檢察院立案查辦的某（集團）有限公司副總經(jīng)理沈某涉嫌受賄1700萬元案，涉案金額特別巨大。
3．犯罪主體年齡分布相對集中
從國有企業(yè)職務(wù)犯罪主體年齡結(jié)構(gòu)上看，犯罪主體年齡低齡化、年輕化的趨勢比較明顯，35歲以下占犯罪總?cè)藬?shù)占16.28%，35-50歲占55.11%，50歲以上占28.61%。比較典型的如某集團副總裁范某（上�；そ纭芭ぬ澊笸酢保�，上海某誼集團、某聯(lián)集團、某明集團、某超市公司原董事長、總經(jīng)理王某某，某藥業(yè)公司副總裁施某某，國家電網(wǎng)上海市某公司總經(jīng)理馮某等人，他們在人生的黃金年齡階段為所在單位以及社會作出了很大的貢獻。但是貢獻的多少和拒腐防變的能力并不存在必然的聯(lián)系，他們在利用自己的聰明才智為單位和社會作貢獻的同時，也在利用職務(wù)上的便利，為己謀私。
4．國有企業(yè)涉財崗位易發(fā)職務(wù)犯罪
2012年以來，查處的國有企業(yè)職務(wù)犯罪案件，多數(shù)為直接經(jīng)手管理款物人員。其中單位負責(zé)人占26.7%；負有收取、登記、審核、保管款物職責(zé)等財務(wù)人員占43.2%。分析近五年來上海市查辦的國有企業(yè)職務(wù)犯罪案件，大多發(fā)生在以下幾個環(huán)節(jié)：
(1)管理環(huán)節(jié)。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)則借主管、分管的權(quán)力編造理由侵吞或直接權(quán)錢交易；(2)財會環(huán)節(jié)。財務(wù)人員通過偽造合同、涂改賬面、虛假報銷、編造支出等方式作案；(3)基建環(huán)節(jié)。利用負責(zé)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改擴建工程的機會收受賄賂；(4)供銷采購環(huán)節(jié)。供銷采購人員在其所履行的職務(wù)環(huán)節(jié)上可通過截留貨款、采購加價付款等手法作案；(5)改制環(huán)節(jié)。企業(yè)改制、轉(zhuǎn)讓過程中，決定權(quán)和運作都集中在同級管理層，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)極易受經(jīng)濟利益的誘惑利用職權(quán)侵吞企業(yè)財產(chǎn)。
5．國有企業(yè)職務(wù)犯罪手法復(fù)雜多樣
從實施犯罪的手法上看，國有企業(yè)人員職務(wù)犯罪手法呈多樣化趨勢。主要作案手法有：(1)侵占。即直接利用保管財務(wù)、財物之權(quán)侵占錢物；領(lǐng)導(dǎo)、主管、財務(wù)人員聯(lián)手利用職權(quán)虛報業(yè)務(wù)支出進行貪污；(2)截留。即采取隱瞞物資的真實價格，多收少報，將差價款予以截留；(3)虛報。即不如實申報國有資產(chǎn)，造成低估漏估國有資產(chǎn)進而貪污，將國有資產(chǎn)隱匿后“改頭換面”作為個人資產(chǎn)入股；(4)私分。即財務(wù)人員利用“小金庫”管理上的漏洞，大肆貪污、挪用或集體私分“小金庫”資金；虛設(shè)獎項私分國有資產(chǎn)。
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