《稅收籌劃》主要內(nèi)容包括：稅收籌劃概述、稅收籌劃的基本原理、企業(yè)稅收風險及防范、企業(yè)購銷中的稅收籌劃、企業(yè)優(yōu)惠促銷中的稅收籌劃、企業(yè)會計核算中的稅收籌劃、企業(yè)財務管理中的稅收籌劃、轉讓定價與稅收籌劃、企業(yè)設立及投資中的稅收籌劃、企業(yè)籌資中的稅收籌劃、企業(yè)重組中的稅收籌劃、企業(yè)跨國稅收籌劃、個人勞動所得的稅收籌劃、個人資本資產(chǎn)運作中的稅收籌劃和遺產(chǎn)稅的稅收籌劃。 《稅收籌劃》基于中國現(xiàn)行稅制進行編寫，針對現(xiàn)行制度下我國稅收籌劃的方法進行教學設計。同時，根據(jù)我國新稅制改革對教材的案例進行編寫，使讀者容易理解和掌握相關內(nèi)容。 《稅收籌劃》適合作為高等學校財政、稅務、會計、財務管理、企業(yè)管理類專業(yè)課程教材，也可作為MBA、MPAcc、MPA、稅務專業(yè)碩士等課程用書。
第1章 稅收籌劃概述
第一節(jié) 稅收籌劃的概念和特點
第二節(jié) 稅收籌劃與相關概念比較
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第2章 稅收籌劃的基本原理
第一節(jié) 稅收籌劃的基本類型
第二節(jié) 稅收籌劃的主要方法與操作步驟
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第3章 稅收籌劃及風險防范
第一節(jié) 風險與稅收風險
第二節(jié) 稅收籌劃風險
第三節(jié) 稅收籌劃風險的防范
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第4章 企業(yè)購銷活動中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)采購固定資產(chǎn)業(yè)務中的稅收籌劃
第二節(jié) 代銷方式的選擇與流轉稅籌劃
第三節(jié) 銷售已使用過的固定資產(chǎn)的增值稅負擔
第四節(jié) 隨同應稅消費品銷售的包裝物消費稅的籌劃
第五節(jié) 利用售價進行土地增值稅籌劃
第六節(jié) 分散銷售收入實現(xiàn)土地增值稅籌劃
第七節(jié) 金額暫時無法確定的合同具有稅收籌劃效應
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笫5章 企業(yè)優(yōu)惠促銷活動中的稅收籌劃
第一節(jié) 優(yōu)惠促銷活動中的稅收籌劃概述
第二節(jié) “贈送”促銷的稅收籌劃
第三節(jié) “折扣促銷”中的稅收籌劃
第四節(jié) “積分返利”促銷中的稅收籌劃
第五節(jié) “以舊換新”促銷中的稅收籌劃
第六節(jié) 消費稅應稅產(chǎn)品“成套”銷售時的稅收籌劃
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第6章 企業(yè)會計核算中的稅收籌劃
第一節(jié) 金融資產(chǎn)的會計核算方式對企業(yè)所得稅的影響
第二節(jié) 企業(yè)兼營中的稅收籌劃
第三節(jié) 非現(xiàn)金銷售中的稅收籌劃
第四節(jié) 卷煙廠的消費稅籌劃
第五節(jié) 外購已稅消費品用于連續(xù)生產(chǎn)消費稅應稅消費品的稅款抵扣
第六節(jié) 運用起征點的增值稅籌劃
第七節(jié) 小型微利企業(yè)專享優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第八節(jié) 利潤分配中的稅收籌劃
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第7章 企業(yè)財務管理中的稅收籌劃
第一節(jié) 取得固定資產(chǎn)中的企業(yè)所得稅籌劃
第二節(jié) 企業(yè)所得稅稅率突變年度的稅收籌劃
第三節(jié) 規(guī)避預繳所得稅實現(xiàn)稅收籌劃
第四節(jié) 利用折舊費用進行企業(yè)所得稅籌劃
第五節(jié) 選擇適當?shù)拇尕浻媰r方法實現(xiàn)所得稅籌劃
第六節(jié) 用足費用扣除標準進行企業(yè)所得稅籌劃
第七節(jié) 利息扣除標準的選擇與土地增值稅籌劃
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第8章 轉讓定價與稅收籌劃
第一節(jié) 轉讓定價及相關法規(guī)的產(chǎn)生與發(fā)展
第二節(jié) 轉讓定價在稅收籌劃中的運用
第三節(jié) 轉讓定價中的風險規(guī)避：預約定價安排
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第9章 企業(yè)設立及投資中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)行業(yè)選擇與利用稅收優(yōu)惠進行稅收籌劃
第二節(jié) 企業(yè)設立地點選擇的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)設立形式與稅收籌劃的一般規(guī)律
第四節(jié) 企業(yè)利用已設立分支機構與關聯(lián)企業(yè)的稅收籌劃
第五節(jié) 異地銷售機構形式的選擇與稅收籌劃
第六節(jié) 連鎖經(jīng)營企業(yè)的集中合并納稅問題
第七節(jié) 增值稅納稅人身份認定中的稅收籌劃
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第10章 企業(yè)籌資中的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)籌資稅收籌劃的一般原理
第二節(jié) 負債籌資與權益籌資的稅收籌劃
第三節(jié) 關聯(lián)企業(yè)商業(yè)信用籌資的稅收籌劃
第四節(jié) 租賃籌資的稅收籌劃
第五節(jié) 現(xiàn)行制度體系下的籌資稅收籌劃
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第11章 企業(yè)重組中的稅收籌劃
第一節(jié) 產(chǎn)權重組與其稅收籌劃的一般原理
第二節(jié) 企業(yè)法律形式改變中的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)分立中的稅收籌劃
第四節(jié) 企業(yè)并購中的稅收籌劃原理
第五節(jié) 企業(yè)股權與資產(chǎn)轉讓中的稅收籌劃
第六節(jié) 調(diào)整清算日期，轉換清算所得與經(jīng)營所得
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第12章 企業(yè)跨國稅收籌劃
第一節(jié) 國際稅收與跨國稅收籌劃
第二節(jié) 稅收管轄權與跨國稅收籌劃
第三節(jié) 國際避稅地與跨國稅收籌劃
第四節(jié) 跨國公司的機構設置與跨國稅收籌劃
第五節(jié) 國際稅收協(xié)定與跨國稅收籌劃
第六節(jié) 跨國電子商務的稅收籌劃
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第13章 個人勞動所得的稅收籌劃
第一節(jié) 現(xiàn)行個人所得稅的應稅項目及基本計算方法
第二節(jié) 各月工資收入不均衡時的稅收籌劃
第三節(jié) 年終獎金與薪酬設計中的稅收籌劃
第四節(jié) 充分利用各項所得中的費用列支
第五節(jié) 勞務報酬所得中的個人所得稅籌劃
第六節(jié) 合理選擇兼職收入形式
第七節(jié) 高收入者的稅收籌劃
第八節(jié) 個人勞動所得的稅收籌劃中應注意的問題
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第14章 個人資本資產(chǎn)運作中的稅收籌劃
第一節(jié) 個人所得稅納稅人身份認定中的稅收籌劃
第二節(jié) 個人所得捐贈的稅收籌劃
第三節(jié) 職工集資利息與工資的統(tǒng)籌安排
第四節(jié) 個人轉讓房產(chǎn)的稅收籌劃
第五節(jié) 股票回購幫助個人實現(xiàn)稅收籌劃
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第15章 遺產(chǎn)稅的稅收籌劃
第一節(jié) 遺產(chǎn)稅概況
第二節(jié) 遺產(chǎn)稅籌劃的主要途徑
第三節(jié) 遺產(chǎn)稅籌劃的延伸——信托產(chǎn)品創(chuàng)新
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參考文獻
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