**章 內(nèi)部控制的演進(jìn)
**節(jié) 內(nèi)部控制的產(chǎn)生與演進(jìn)軌跡
第二節(jié) 從內(nèi)部控制發(fā)展歷程中獲得的啟示
第三節(jié) 我國(guó)的內(nèi)部控制規(guī)范體系

第二章 內(nèi)部控制與公司治理
**節(jié) 公司治理與公司管理
第二節(jié) 內(nèi)部控制與公司治理的關(guān)系
第三節(jié) 內(nèi)部控制與公司治理的對(duì)接

第三章 內(nèi)部環(huán)境
**節(jié) 機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配
第二節(jié) 監(jiān)督體系
第三節(jié) 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
第四節(jié) 誠(chéng)信和道德價(jià)值觀、員工勝任能力
第五節(jié) 管理哲學(xué)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格與企業(yè)文化
第六節(jié) 人力資源政策與實(shí)務(wù)

第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
**節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的四個(gè)環(huán)節(jié)
第二節(jié) 目標(biāo)設(shè)定
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析
第五節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

第五章 控制活動(dòng)——基本控制措施
**節(jié) 不相容職務(wù)分離控制
第二節(jié) 授權(quán)審批控制
第三節(jié) 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
第四節(jié) 信息系統(tǒng)控制
第五節(jié) 資產(chǎn)保全控制
第六節(jié) 營(yíng)運(yùn)分析控制
第七節(jié) 全面預(yù)算控制

第六章 控制活動(dòng)——主要業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
**節(jié) 資金活動(dòng)內(nèi)部控制
第二節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第三節(jié) 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第四節(jié) 工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制
第五節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
第六節(jié) 研究與開(kāi)發(fā)內(nèi)部控制
第七節(jié) 業(yè)務(wù)外包內(nèi)部控制
第八節(jié) 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
第九節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制

第七章 信息與溝通
**節(jié) 組織結(jié)構(gòu)與信息處理
第二節(jié) 信息的獲取、識(shí)別與處理
第三節(jié) 信息系統(tǒng)
第四節(jié) 溝通

第八章 內(nèi)部監(jiān)督
**節(jié) 內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)及其職責(zé)
第二節(jié) 內(nèi)部監(jiān)督方式
第三節(jié) 內(nèi)部監(jiān)督程序

第九章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
**節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的確定
第三節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容
第四節(jié) 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定
第五節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序

參考書(shū)目