前言

第1章 概述
1.1 舞弊三角理論簡(jiǎn)介
1.2 COSO內(nèi)控框架簡(jiǎn)介
1.3 SOX簡(jiǎn)介
1.4 C-SOX簡(jiǎn)介
案例資料 10分鐘，損失30億元
閱讀材料 大亨的黃昏
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第2章 內(nèi)部控制實(shí)戰(zhàn)框架
2.1 實(shí)戰(zhàn)框架概要
2.2 內(nèi)部控制理念和意識(shí) 前言

第1章 概述
1.1 舞弊三角理論簡(jiǎn)介
1.2 COSO內(nèi)控框架簡(jiǎn)介
1.3 SOX簡(jiǎn)介
1.4 C-SOX簡(jiǎn)介
案例資料 10分鐘，損失30億元
閱讀材料 大亨的黃昏
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第2章 內(nèi)部控制實(shí)戰(zhàn)框架
2.1 實(shí)戰(zhàn)框架概要
2.2 內(nèi)部控制理念和意識(shí)
2.3 內(nèi)部控制工作流程及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)
2.4 內(nèi)部控制天龍八“不”
2.5 內(nèi)部控制建設(shè)面臨的挑戰(zhàn)
2.6 小企業(yè)內(nèi)部控制的特殊考慮
案例資料 被炸毀的水電站
閱讀材料 內(nèi)部控制十大漏洞
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第3章 內(nèi)部控制建設(shè)
3.1 組織保障階段的工作內(nèi)容及注意要點(diǎn)
3.2 內(nèi)控啟動(dòng)階段的工作內(nèi)容及注意要點(diǎn)
3.3 內(nèi)控建設(shè)階段的工作內(nèi)容及注意要點(diǎn)
案例資料 被舉報(bào)的供銷科長(zhǎng)
閱讀材料 內(nèi)控建設(shè)常見(jiàn)問(wèn)題
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第4章內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
4.1 總體介紹
4.2 編制工作方案
4.3 組建評(píng)價(jià)工作組
4.4 現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試
4.5 缺陷認(rèn)定
4.6 編制評(píng)價(jià)報(bào)告
4.7 缺陷整改
案例資料 內(nèi)控評(píng)價(jià)工作方案關(guān)乎成敗
閱讀材料 內(nèi)控評(píng)審常見(jiàn)問(wèn)題
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第5章 內(nèi)部控制審計(jì)
5.1 選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所
5.2 與內(nèi)控審計(jì)師溝通的注意要點(diǎn)
案例資料 IT系統(tǒng)中的定時(shí)炸彈
閱讀材料 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作常見(jiàn)問(wèn)題
自測(cè)題目
本章小結(jié)

第6章 內(nèi)部控制的持續(xù)優(yōu)化
6.1 總結(jié)提煉
6.2 流程再造
6.3 公司再造
6.4 內(nèi)控考核
6.5 內(nèi)控信息化
6.6 邁向全面風(fēng)險(xiǎn)管理
案例資料 組織架構(gòu)優(yōu)化 成效顯著
閱讀材料 公司治理中的常見(jiàn)問(wèn)題
自測(cè)題目
本章小結(jié)

結(jié)語(yǔ)
附錄
附錄A 各業(yè)務(wù)領(lǐng)域主要風(fēng)險(xiǎn)提示
附錄B 內(nèi)控工作自查表
附錄C 中化國(guó)際內(nèi)控規(guī)范實(shí)施情況簡(jiǎn)介
附錄D 案例分析參考答案與點(diǎn)評(píng)
附錄E 自測(cè)題目參考答案
附錄F 常用網(wǎng)址
附錄G 內(nèi)控詞典
附錄H 會(huì)計(jì)師事務(wù)所綜合評(píng)價(jià)排名
附錄I 常用模板與資料索引
附錄J 圖目錄
附錄K 表目錄
參考文獻(xiàn)
跋